个税退税流程，个税退税流程操作

近期，不少纳税人向小航留言表示本月抄税清卡时遇到了 “核心征管系统：增值税未申报或未比对”的错误提示信息。这是因为金三系统恢复了申报比对功能，纳税人未抄税就申报清卡所造成的。

小航重要提醒：纳税人每月清卡时请务必按照“先抄税，后申报”的流程进行操作，否则无法完成清卡！

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清卡提示“增值税未申报或未比对”

由于金三已恢复比对功能，所以请务必“先抄税，后申报”，否则无法清卡！

【解决办法】

第一步：如已申报，请登录【山西省电子税务局】，点击【我要办税】--【税费申报及缴纳】--【报表作废】点击增值税报表后的“作废”；

第二步：报表作废成功之后，重新按照抄税--报税--清卡的流程进行操作。

温馨提示：

2.如已作废报表并按正确流程操作后仍无法清卡，建议待金三比对通过隔天再执行清卡操作；

3.如仍无法解决，建议联系主管税务局核实金三与税控2.0的税费种认定信息是否一致，修改一致后重新清卡即可。如已缴税成功无法作废，建议联系主管税务机关进行清卡（具体携带手续以税局为准）。

4.如果您还遇到其他形式的清卡问题可以在文末向小航留言，我会我大家一一回复！

02

每月征期开票软件如何抄报税、清卡？

一般纳税人：请务必“先抄税，后申报”，否则无法清卡。

第一步：抄税。只要上月已开发票全部上传成功及网络连接正常的情况下，在征期一般是15日前初次进入开票系统，系统自动提示“汇总报送已成功！”点击“确认”，说明抄税成功，如下图所示：

注意：如未提示“汇总报送已成功！”界面，需点击“汇总处理--汇总上传”进行抄税。抄税成功后退出开票软件会提示“系统检测到金税设备中有报税资料，请您及时进行报税”，直接点“确认”即可。

第二步：申报增值税。登录95113服务网【导航】栏目（dh.sx95113.com），进入【国家税务总局山西省电子税务局】正确填写增值税报表并申报，申报回执显示增值税申报成功即可。

第三步：清卡。登录开票软件，系统自动提示“金税设备已经完成清卡操作”。

注意：如未提示“金税设备已经完成清卡操作”界面，需点击“汇总处理--远程清卡”。

清卡成功后汇总处理--状态查询显示如下：

上次汇总报送日期：2021年01月01日00时00分

汇总报送起始日期：2021年02月01日

报税资料：无

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本月征期热点问答

一、小规模纳税人选择申报表的时候显示【增值税小规模纳税人引导式申报】和【增值税小规模纳税人申报】两种界面，如何选择？

【小航解答】

第一种方式：【增值税小规模纳税人引导式申报】，点击【已阅，不再提醒】， 此时会出现【填表辅助】，选择后点击【下一步】，数据没有问题，可以直接选择【自动生成申报表】，数据直接带入到主表。

第二种方式：【增值税小规模纳税人申报】点击直接计入主表，附表进行填写即可， 不需要填写【填表辅助】。

小航提示：纳税人可以根据实际申报情形自主进行选择，两种申报方式对申报结果及缴纳税款没有影响。

二、 使用【山西省电子税务局】“填写报表”里怎么不显示企业所得税报表？

【小航解答】

第一步：返回首页，点击右上角“数据更新”，全部更新执行成功后重新填写；

第二步：如仍不显示，点击首页【我的信息】--【纳税人信息】-- 【税（费）种认定信息】，

三、增值税发票综合服务平台税款所属期显示为：2021年1月，首页申报状态显示“已申报”，且没有回退税款所属期按钮应该如何处理？

【小航解答】

登录山西省电子税务局，点击【我要办税】--【税费申报及缴纳】--【报表作废】点击增值税报表后的“作废”，报表作废成功后重新登录综合服务平台执行回退税款所属期操作。

小航提醒：如果作废了报表仍不显示回退所属期按钮，一般是由于电子底帐没接收到作废信息，需要纳税人核实金三系统里报表是否作废成功，或者隔天再进行操作，有可能作废状态暂未同步。

在申报、开票、清卡工作中您还遇到了哪些难题？

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图文来源 ▏山西航天信息

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