流动资金测算，流动资金测算管理办法

1、流动资金测算方法及公式如下所示一分项详细估算法 分项详细估算法是根据周转额与周转速度之间的关系，对构成流动资金的各项流动资产和流动负债分别进行估算根据“方法与参数三”，流动资金的内容有所变化，计算公式如下1。

2、流动资金需求测算方法是分项详细估算法和扩大指标估算法进行测算在分项估算法下，流动资金需求额的计算公式为，某年流动资金需求额=本年流动资金需用额截止上年的流动资金投资额或=本年流动资金需用额上年的流动资金需用额。

3、一是财务报表真实是准确测算的前提流动资金测算是基于借款人的相关财务数据进行的，如果企业财务制度不健全，财务会计人员不具备相应的资格，则应首先对财务报表数据进行调查核实后，以期末实际数进行测算二是以实际销售增长。

4、银行业金融机构根据借款人当期财务报告和业务发展预测，按以下方法测算其流动资金贷款需求量 借款人营运资金量影响因素主要包括现金存货应收账款应付账款预收账款预付账款等在调查基础上，预测各项资金周转时间变化。

5、流动资金是指生产经营性项目投产后，为进行正常生产运营，用于购买原材料燃料，支付工资及其他经营费用等所需的周转资金对企业存现金和银行存款应收应付账款存货在产品产成品等进行盘点测算借款人营运资金需求 测。

6、例如，应交税金，应交利润，预提费用，以及某些生产周期长按完工程度预收的货款中能够经常支配使用的部分定额负债在财务处理上视同企业自有流动资金参加周转二集体所有制企业的自有资金的构成 集体所有制企业的自有资金。

7、企业自有资金=资产负债=所有者权益所有者权益包括实收资本资本公积和留存收益，其中留存收益包括盈余公积和未分配利润实收资本和资本公积一般来源于企业的资本投入而留存收益则来源于企业盈利产生的资本增值，也就是说。

8、2009年，银监会颁布的流动资金贷款管理办法的核心内容之一，就是要求银行业金融机构要合理测算借款人的营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金贷款的授信总额及具体贷款的额度，并据此发放流动资金贷款，不得超过借款人的实际需求超额放贷。

9、流动资金投资，是指在完整工业投资项目中发生的用于生产经营期周转使用的营运资金投资，又称为垫支流动资金流动资金投资额的计算公式是本年流动资金增加额垫支数=本年流动资金需用额截止上年的流动资金投资额。

10、仅供参考，希望对你有帮助一提供测算工具参考 附件为测算流动资金贷款额度时可采用的工具，其中考虑了一定的保险系数，对借款人未来应收帐款预付帐款存货应付帐款预收帐款的增长进行合理预测，符合监管机构的要求。

11、根据财务报表当然可以判断一个企业的流动资金是否充足，而且应该是主要的分析依据楼主可以根据连续三年的资产负债表对企业的流动资产作出横向比较，如货币资金应收账款存货待摊费用等指标测算出其实际的流动资金缺口。

12、银行使用的计算公式营运资金周转次数＝360存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数贷款需求测算为负，说明企业日常经营根本不需要贷款。

13、一提供测算工具参考附件为测算流动资金贷款额度时可采用的工具，其中考虑了一定的保险系数，对借款人未来应收帐款预付帐款存货应付帐款预收帐款的增长进行合理预测，符合监管机构的要求在实际运用中，保险系数可采用借款人前两年。

14、同时，还会受到借款人所属行业经营规模发展阶段谈判地位等重要因素的影响银行业金融机构根据借款人当期财务报告和业务发展预测，按以下方法测算其流动资金贷款需求量一估算借款人营运资金量 借款人营运资金量影响因素。

15、流动资金贷款需求量测算需要考虑的内容1估算借款人营运资金量 借款人营运资金量影响因素主要包括现金存货应收账款应付账款预收账款预付账款等在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。

16、自有资金没有三种计算方式，只有两种计算方法分别是1企业自有资金＝资产－负债2企业自有资金＝所有者权益自有资金指的是自有流动资金，即所有者权益扣除固定资产等其它资金占用后的，用于营运周转的自有流动资金扣。